TVA allemande pour vendeurs Amazon. Faite correctement.
Les vendeurs Amazon qui stockent en Allemagne (y compris en FBA paneuropéen avec l'Allemagne activée) doivent s'immatriculer à la TVA allemande dès la première unité stockée. Il n'y a pas de seuil. Vaytax immatricule votre société française directement auprès du Finanzamt et dépose chaque Umsatzsteuervoranmeldung mensuelle ou trimestrielle et chaque déclaration européenne (ZM) : 1 299 €/an tout compris, immatriculation incluse. Déjà un numéro de TVA allemand ? 99 €/mois. Un Steuerberater agréé gère toute la correspondance § 22f et § 25e.
Le problème de la TVA allemande pour les vendeurs FBA
Quatre réalités que tout vendeur Amazon rencontre dès que du stock allemand entre en jeu.
Amazon l'exige
Si vous utilisez des entrepôts FBA en Allemagne, Amazon exige un numéro de TVA allemand valide (USt-IdNr.). Sans lui, vos annonces peuvent être suspendues.
Les déclarations mensuelles ou trimestrielles sont obligatoires
Une fois immatriculé, vous devez déposer une Umsatzsteuervoranmeldung chaque mois ou chaque trimestre, plus la déclaration annuelle et la ZM. Les retards entraînent des pénalités.
Les vendeurs étrangers ont des obstacles en plus
Formulaires en allemand, dépôt via ELSTER, correspondance avec le Finanzamt : le système n'est pas conçu pour une société établie à l'étranger.
Pas de représentant fiscal nécessaire
Pour une immatriculation à la TVA allemande classique, une société française n'a pas besoin de représentant fiscal (voir ci-dessous).
Avez-vous vraiment besoin d'un représentant fiscal en Allemagne ?
Non, si votre société est établie en France. La représentation fiscale du § 22a UStG n'est pas une obligation : c'est une option, réservée aux entreprises qui ne réalisent en Allemagne que des opérations exonérées. Une société française, établie dans l'UE, s'immatricule directement auprès du Finanzamt et n'a pas à payer de surcoût de représentation. Vaytax effectue l'immatriculation directe et vous met en relation avec un Steuerberater agréé.
Comment Vaytax procède
Inscription en ligne
Vous renseignez votre société. Sauvegarde automatique, reprise à tout moment.
Numéro fiscal (4 à 8 sem.)
Nous déposons le Fragebogen auprès du Finanzamt Offenburg et suivons jusqu'à l'attribution de votre Steuernummer.
Vos chiffres chaque mois
Vous saisissez vos totaux Amazon dans une interface en anglais, avec un suivi en français. La TVA due s'affiche en temps réel.
Nous déposons
Un Steuerberater agréé transmet chaque déclaration au Finanzamt via ELSTER, et gère la correspondance § 22f et § 25e.
Vous vendez déjà sans numéro de TVA allemand ?
Pas de panique, mais agissez vite. Nous régularisons les périodes passées (99 € par déclaration passée) et remettons votre dossier en conformité. Nous lisons et expliquons chaque courrier du Finanzamt ; une réponse écrite est chiffrée (Standard) ou prise sur les heures de conseil (Pro). Les pénalités de retard augmentent avec le temps : plus tôt vous régularisez, mieux c'est.
Régulariser ma situation →Immatriculation incluse, plus votre première année de déclarations. Le forfait annuel est à 1 299 €/an tout compris.
Déjà immatriculé ? 99 €/mois, tout compris.
Questions fréquentes
À partir de quand dois-je m'immatriculer à la TVA en Allemagne ?
Dès la première unité stockée dans un entrepôt Amazon allemand. Il n'y a pas de seuil : le stockage déclenche l'obligation. Seule exception, étroite, depuis 2025 : une très petite entreprise établie dans un autre État de l'UE (chiffre d'affaires inférieur à 100 000 € dans l'ensemble de l'UE) peut recourir au régime de franchise des petites entreprises de l'UE via son administration fiscale nationale (§ 19 Abs. 4 UStG) ; c'est rarement adapté à un stock en Allemagne. Le FBA paneuropéen route automatiquement votre stock vers l'Allemagne.
Ai-je besoin d'un représentant fiscal ?
Non. Une société française est établie dans l'UE et s'immatricule directement auprès du Finanzamt. La représentation fiscale (§ 22a UStG) n'est qu'une option, réservée aux entreprises qui ne réalisent que des opérations exonérées. Pas de surcoût de représentation chez Vaytax.
Quel Finanzamt traite les sociétés françaises ?
Le Finanzamt Offenburg, compétent pour la France selon la réglementation UStZustV.
Et si je vends déjà depuis des mois sans numéro ?
Nous régularisons : déclarations rétroactives (99 € par déclaration passée) et réponse au Finanzamt. Régularisez tôt, les pénalités augmentent avec le temps.
Votre stock est déjà en Allemagne. Votre TVA devrait l'être aussi.
Immatriculation directe, déclarations mensuelles ou trimestrielles, correspondance Finanzamt gérée. Un cabinet franco-allemand, un tarif fixe.